절세 혜택이 있는 펀드의 종류는 무엇인가요?

절세 혜택이 있는 펀드로는 주로 연금저축 펀드와 일부 비과세 해외주식펀드(현재 가입 불가) 등이 있습니다.

1. 연금저축 펀드: 국내 거주자라면 누구나 가입 가능하며, 5년 이상 적립식으로 투자하고 만 55세까지 유지하며 연금 형태로 10년 이상 수령 시 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금 수령 시 연금 소득세를 납부하지만, 연간 일정 한도 내에서 세액공제(13.2% 또는 16.5%) 혜택이 있습니다. 개인연금과 퇴직연금 추가 납입분을 합하여 연간 총 700만원까지 세액공제가 가능합니다.

2. 비과세 해외주식펀드: 2017년 12월 29일까지 가입한 전용 계좌를 통해 해외 상장 주식에 60% 이상 투자하는 펀드의 경우, 매매·평가차익 및 환차익에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있었습니다. 단, 배당금은 과세 대상이며, 1인당 납입 한도는 원금 기준 3천만원이고 10년간 세제 혜택이 적용되었습니다. (현재는 신규 가입이 불가합니다.)

이 외에도 개인종합자산관리계좌(ISA)는 일정 금액까지 비과세 및 저율 분리과세 혜택을 제공하며, 만기 자금을 연금계좌로 이체 시 추가 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.