연말정산 시 저율과세 혜택을 받기 위해 필요한 서류는 무엇인가요?

연말정산 시 저율과세 혜택을 받기 위해서는 일반적으로 다음과 같은 서류가 필요합니다.

1. 소득금액증명원: 본인의 연간 소득을 증명하는 서류입니다. 홈택스 또는 관할 세무서에서 발급받을 수 있습니다.
2. 기초연금 수급 확인서 (해당하는 경우): 만 65세 이상이면서 기초연금을 수급하는 경우, 이를 증명하는 서류가 필요합니다. 주민센터 등에서 발급받을 수 있습니다.
3. 신분증: 본인 확인을 위한 신분증이 필요합니다.
4. 사실증명(신고사실 없음) (해당하는 경우): 소득 신고 대상이 아니거나 소득이 없음을 증명해야 하는 경우, 해당 서류를 홈택스 또는 관할 세무서에서 발급받아 제출해야 할 수 있습니다.

참고: 2026년부터는 저율과세 적용 방식이 연소득에 따라 달라지며, 비과세 종합저축 제도의 가입 요건도 변경될 예정입니다. 따라서 거래하시는 금융기관(신협, 수협 등)에 직접 문의하여 최신 서류 및 절차를 확인하시는 것이 가장 정확합니다.