예금 만기 후 발생한 금액을 다시 예금으로 가입하여 5000만원에서 1억원으로 통장 이체하는 것이 조사 대상이 되는지 궁금합니다.

예금 만기 후 발생한 금액을 다시 예금으로 가입하여 5,000만 원에서 1억 원으로 통장 이체하는 경우, 일반적으로 세무 조사 대상이 되지는 않습니다. 다만, 자금의 출처가 명확해야 하며, 비정상적인 거래로 의심될 경우 조사가 이루어질 수 있습니다.

근거:

• 자금 출처의 명확성: 본인의 명의로 된 계좌 간의 이체는 자금 출처가 명확하다면 문제되지 않습니다. 만기된 예금의 원금과 이자가 본인 계좌로 입금된 후, 이를 다시 예금으로 가입하는 것은 정상적인 금융 거래로 간주됩니다.
• 세무 조사 기준: 세무 조사는 주로 소득 대비 비정상적으로 많은 금액의 입출금, 자금 출처 불분명, 반복적인 고액 현금 거래 등을 통해 이루어집니다. 단순히 본인 명의 계좌 간의 이체만으로는 조사 대상이 될 가능성이 낮습니다.

참고:

만약 이체 금액이 매우 크거나, 자금 출처를 명확히 소명하기 어려운 경우, 또는 거래 패턴이 일반적이지 않다고 판단될 경우에는 세무 당국의 확인이 필요할 수 있습니다. 따라서 모든 금융 거래 내역을 잘 보관하고, 필요시 소명할 수 있도록 준비하는 것이 좋습니다.