계좌이체가 세무조사 대상에 포함되는지 알고 싶습니다.

계좌이체 자체가 직접적인 세무조사 대상이 되는 것은 아니지만, 특정 상황에서는 세무조사로 이어질 수 있습니다. 특히 다음과 같은 경우 주의가 필요합니다.

• 반복적인 고액 현금 입출금: 동일 계좌에 반복적으로 하루 1,000만 원 이상의 현금이 입출금되는 경우
• 가족 간 고액 계좌이체: 직계 가족 간 고액 계좌이체가 단기간 내 반복되거나, 자금 출처가 불분명한 경우 증여로 간주될 수 있습니다.
• 사업자 계좌와 개인 계좌의 혼용: 사업자가 개인 계좌와 사업자 계좌를 명확히 구분하지 않고 사용할 경우, 개인 계좌 입금액 전체가 수입으로 간주되어 매출 누락으로 판단될 수 있습니다.

금융정보분석원(FIU)은 1,000만 원 이상의 고액 현금 거래를 금융기관으로부터 보고받으며, 의심스러운 거래 패턴이 감지되면 국세청에 정보를 제공할 수 있습니다. 국세청은 이 정보를 바탕으로 세무조사를 진행할 수 있습니다.