의심스러운 금융 거래는 어떤 사례들이 있나요?

의심스러운 금융 거래는 다음과 같은 사례들이 있습니다.

1. 자료상과의 거래: 실제 재화나 용역의 거래 없이 세금계산서만 주고받는 경우입니다. 이러한 거래는 부가가치세 매입세액 불공제 및 가산세 부과, 소득세 추징으로 이어질 수 있습니다.
2. 위장·가공 세금계산서 수취: 거래 상대방이 실제 사업자가 아니거나 거래 사실이 없음에도 불구하고 세금계산서를 발행하는 경우입니다. 이러한 세금계산서를 수취하면 매입세액 공제가 부인될 수 있습니다.
3. 자금세탁 의심 거래: 자금세탁방지 의무(STR, KYC 등)를 위반하거나, 의심스러운 자금 흐름을 보이는 경우입니다. 예를 들어, 단기간에 비정상적으로 많은 금액이 입출금되거나, 출처가 불분명한 자금으로 거래하는 경우 등이 해당될 수 있습니다.

이러한 의심스러운 거래는 법규 위반으로 이어져 불이익을 받을 수 있으므로, 거래 상대방의 신뢰성을 충분히 확인하고 거래 사실을 입증할 수 있는 객관적인 증빙 자료를 확보하는 것이 중요합니다.