개인형 퇴직연금(IRP)은 어떤 경우에 유리한가요?

개인형 퇴직연금(IRP)은 다음과 같은 경우에 특히 유리합니다.

1. 세액공제 혜택을 극대화하고 싶을 때: IRP는 연금저축과 달리 연간 최대 900만원까지 납입액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 총급여 5,500만원 이하인 경우 16.5%, 초과 시 13.2%의 세액공제율이 적용되어 연말정산 시 상당한 세금 환급 효과를 기대할 수 있습니다.

2. 퇴직금을 안전하게 운용하고 싶을 때: 퇴직 또는 이직 시 받은 퇴직금을 IRP 계좌로 이전하면, 퇴직소득세 납부를 연기(과세이연)할 수 있습니다. 또한, 연금 형태로 수령 시 퇴직소득세의 30%를 감면받을 수 있어 노후 자금을 효율적으로 관리하고 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

3. 다양한 투자 상품으로 자산을 운용하고 싶을 때: IRP 계좌 내에서 펀드, ETF, 채권 등 다양한 금융 상품에 투자하여 자산 포트폴리오를 다양화하고 수익률을 높일 수 있습니다. 다만, 위험자산 투자 한도가 70%로 제한됩니다.

4. 추가적인 노후 자금을 마련하고 싶을 때: 퇴직금 외에 개인의 여유 자금을 추가로 납입하여 노후 자금을 증식시킬 수 있습니다. 직장인뿐만 아니라 자영업자, 프리랜서 등 소득이 있는 누구나 가입 가능합니다.

종합적으로 볼 때, IRP는 세액공제, 과세이연, 퇴직소득세 감면 등 다양한 세제 혜택과 함께 투자 유연성을 제공하므로, 노후 대비와 절세를 동시에 고려하는 분들에게 매우 유리한 상품입니다.