소득이 적은데 지출이 많은 경우 어떻게 대비해야 하나요?

소득보다 지출이 많은 상황에서는 세금 공제 혜택을 받을 수 있는 지출 항목을 적극적으로 활용하는 것이 중요합니다. 단순히 지출이 많다고 해서 세금 환급이 보장되는 것은 아니며, 해당 지출이 소득공제 또는 세액공제 대상에 해당하는지, 그리고 관련 요건과 한도를 충족하는지에 따라 달라집니다.

세금 공제에 유리한 주요 지출 항목은 다음과 같습니다:

1. 신용카드 등 사용금액 소득공제: 총급여액의 25%를 초과하는 지출액부터 공제가 가능하며, 신용카드는 15%, 체크카드 및 현금영수증은 30%의 공제율이 적용됩니다. 전통시장이나 대중교통 이용 시에는 더 높은 공제율이 적용될 수 있습니다.
2. 도서·공연비 등 사용금액: 도서, 신문, 영화관람료, 공연 등에 사용한 금액에 대해 30%의 공제율이 적용되며, 총급여액 7000만 원 이하 근로자에게 해당됩니다.

이러한 공제는 본인뿐만 아니라 기본공제 대상자에 해당하는 배우자나 직계존비속의 지출액도 포함될 수 있습니다. 다만, 직계존비속의 경우 연간 소득금액 기준을 충족해야 합니다. 또한, 각 공제 항목별로 연간 공제 한도가 정해져 있으므로, 총급여액에 따라 최대 300만 원(또는 250만 원)까지 공제받을 수 있습니다.

정확한 세금 환급 가능 여부 및 공제 혜택을 최대한 활용하기 위해서는 지출하신 금액이 어떤 항목에 해당하는지, 그리고 관련 세법 규정을 확인하는 것이 중요합니다. 필요한 경우 세무 전문가와 상담하여 개인 상황에 맞는 조언을 받는 것이 좋습니다.