2027년 12월 은퇴 예정이고, 과세표준 5억 4천만원 이하의 재산을 가지고 있으며 기타 소득은 없습니다. 국민연금 월 예상 수령액은 220만원이고, 조기 수령 시 162만원입니다. 월 건강보험료 및 종합소득세 납부를 고려했을 때, 국민연금 정상 수령과 조기 수령 중 어떤 것이 더 유리한가요?
2027년 12월 은퇴 예정이시고, 과세표준 5억 4천만원 이하의 재산과 기타 소득이 없는 상황에서 국민연금 월 예상 수령액(정상 수령 220만원, 조기 수령 162만원)을 고려할 때, 건강보험료 및 종합소득세 납부를 포함한 재정적 유리함은 정상 수령이 더 유리할 것으로 판단됩니다.
정상 수령이 유리한 이유:
총 수령액 증가: 정상 수령 시 월 220만원을 받는 반면, 조기 수령 시에는 월 162만원으로 58만원이 줄어듭니다. 은퇴 후 연금 수령 기간 동안 총 수령액에서 큰 차이가 발생합니다. 조기 수령은 1년당 6%씩, 최대 30%까지 감액되어 평생 적용되므로 장기적으로는 정상 수령이 더 많은 금액을 받게 됩니다.
건강보험료 및 종합소득세 영향: 국민연금 수령액은 건강보험료 산정 및 종합소득세 부과 대상이 됩니다. 조기 수령 시 연금액이 낮아지므로 건강보험료 및 종합소득세 부담이 상대적으로 줄어들 수 있습니다. 그러나 정상 수령 시에도 과세표준 5억 4천만원 이하의 재산 외 기타 소득이 없는 점을 고려하면, 연금 수령액 자체만으로 종합소득세가 크게 발생하지 않을 가능성이 높습니다. 오히려 장기적인 총 수령액 증가가 더 큰 이익을 가져올 수 있습니다.
연기 연금 고려: 만약 경제적 여유가 있다면, 정상 수령 시기를 더 늦추는 연기 연금을 통해 연금액을 더 늘리는 방안도 고려해볼 수 있습니다. 연기 연금은 1년당 7.2%씩 연금액이 증가합니다.
결론적으로, 당장의 현금 흐름이 급하지 않다면, 연금액 감액 없이 평생 더 많은 금액을 받을 수 있는 정상 수령을 선택하는 것이 장기적인 재정 계획에 더 유리합니다. 조기 수령은 불가피한 상황에서 선택할 수 있으나, 연금액이 영구적으로 줄어드는 단점이 있습니다.
