ISA 계좌 만기 연장 시 혜택이 있나요?

ISA 계좌 만기 연장 시에도 기존의 세제 혜택이 유지됩니다.

ISA 계좌는 의무 가입 기간인 3년을 채우면, 만기 연장 여부와 관계없이 계좌에서 발생한 투자 수익에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 일반형 ISA의 경우 연 200만원까지, 서민형 및 농어민형 ISA의 경우 연 400만원까지의 수익에 대해 비과세가 적용됩니다. 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 세율로 분리과세됩니다. 만기 연장을 하더라도 이러한 비과세 및 분리과세 혜택은 그대로 유지됩니다.

다만, 서민형 ISA의 경우 가입 시점의 소득 요건을 충족해야 하는데, 만기 연장 시점에 소득이 증가하여 서민형 요건을 충족하지 못하게 되면 일반형으로 전환될 수 있습니다. 이 경우 비과세 한도가 400만원에서 200만원으로 줄어들게 되니 유의해야 합니다.