위하고에서 법인세 신고서 작성 순서를 알려주세요.

위하고 프로그램을 사용하여 법인세 신고서를 작성하는 일반적인 순서는 다음과 같습니다.

1. 결산 재무제표 반영

• 회계관리 → 결산관리 → 결산자료입력 메뉴에서 기말 재고 등을 입력하고 전표 추가합니다.
• 제조원가명세서, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 순서로 불러오기 또는 전표 입력을 진행합니다. (제조원가명세서의 경우 원가 코드가 설정되어 있어야 합니다.)
• 최종적으로 재무상태표에 오류가 없는지 확인합니다.

2. 법인 조정 사항 반영

• 법인 조정 → 표준재무제표/수입금액 메뉴에서 표준재무상태표, 표준손익계산서, 표준원가명세서, 이익잉여금처분계산서를 불러옵니다.
• 수입금액조정명세서 및 조정후수입금액명세서를 불러와 부가가치세 신고 내역과 일치하는지 확인하고 저장합니다.
• 법인 조정 → 과목별 조정 메뉴에서 해당되는 모든 탭(접대비, 차량, 세금과공과, 감가상각비 등)을 불러와 필요한 사항을 기재합니다. (전기 자료 및 합계잔액시산표 등을 참고하여 누락 없이 작성해야 합니다.)
• 소득금액조정합계표 및 명세서 메뉴에서 과목별 세무조정으로 발생한 손금불산입, 입금산입 등의 내용을 작성합니다. (오른쪽 상단의 '소득금액조정합계표 등록' 기능을 활용할 수 있습니다.)

3. 세액 계산 및 신고서 작성

• 법인 조정 → 세액계산신고/납부서 메뉴에서 원천납부세액명세서, 법인세과세표준 및 세액조정계산서, 법인세과세표준 및 세액신고서를 순서대로 불러옵니다.
• 소득구분계산서(세액감면 대상 시 작성) 및 최저한세조정계산서를 불러옵니다.
• 공제감면 탭에서 해당되는 세액감면(예: 중소기업특별세액감면)을 적용하고, 공제감면세액계산서 및 합계표를 작성합니다.
• 법인세과세표준 및 세액신고서에서 중간예납세액, 원천납부세액 등을 반영합니다. 주식 변동이 있는 경우 '주식변동명세서' 작성 여부를 '여'로 체크해야 합니다.

4. 법인지방소득세 신고

• 법인 조정 → 법인지방소득세 메뉴에서 법인지방소득세 과세표준 및 세액조정계산서, 법인지방소득세과표신고서를 작성합니다.

참고:

• 위 순서는 일반적인 경우이며, 회사의 업종, 규모, 세무조정 사항 등에 따라 일부 메뉴의 작성 순서나 내용이 달라질 수 있습니다.
• 정확한 신고를 위해 세무 전문가와 상담하시는 것이 좋습니다.