ISA 보유 종목을 개인연금으로 전환 가능한가요?

ISA 계좌의 보유 종목을 개인연금 계좌로 직접 전환하는 것은 불가능합니다. ISA 계좌를 해지한 후, 현금화된 자금을 개인연금 계좌(연금저축 또는 IRP)로 납입하는 방식으로 전환해야 합니다.

ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이전할 경우, 전환 금액의 10% (최대 300만 원 한도)에 대해 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 3,000만 원을 연금 계좌로 전환하면 300만 원이 추가 세액공제 대상이 됩니다. 이 추가 공제액은 기존 연금 계좌의 세액공제 한도(연금저축 최대 600만 원, IRP 포함 시 최대 900만 원)에 더해져 해당 연도에 최대 1,200만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

전환 시 유의사항은 다음과 같습니다:

1. 현금화 필수: ISA 내 투자 상품은 실물 그대로 이전이 불가능하므로, 반드시 매도하여 현금화해야 합니다.
2. 60일 이내 이체: ISA 만기일 또는 해지일로부터 60일 이내에 연금 계좌로 이체해야 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
3. 추가 납입 활용: 세액공제 한도(300만 원)를 최대한 활용하기 위해 3,000만 원을 전환하는 것이 유리할 수 있습니다. 세액공제를 받지 않은 나머지 금액은 다음 연도 납입금으로 인정받을 수도 있습니다.