ISA 서민형 5년 가입자 만기 연장 가능 조건은 무엇인가요?

ISA(개인종합자산관리계좌) 서민형 계좌의 만기 연장 가능 조건은 다음과 같습니다.

1. 만기일 확인 및 연장 신청 시점: ISA 계좌의 만기일로부터 3개월 전부터 만기일 하루 전까지의 영업일 중에 연장 신청이 가능합니다. 만기일이 도래하면 더 이상 연장이 불가하므로 주의해야 합니다.
2. 가입 자격 유지: 서민형 ISA는 가입 당시 소득 요건(종합소득 3,800만 원 이하 또는 총급여액 5,000만 원 이하)을 충족해야 합니다. 만기 연장 시에도 이러한 자격 요건을 유지하고 있는지 확인이 필요할 수 있습니다. 만약 소득 증가로 요건을 충족하지 못하게 되면 일반형으로 전환될 수 있습니다.
3. 금융소득 종합과세 대상 여부: 직전 3개 과세기간 동안 금융소득의 합계액이 연 2천만 원을 초과하여 금융소득 종합과세 대상자에 해당되는 경우, ISA 계좌의 세제 혜택 적용이 제한될 수 있습니다. 따라서 연장 시점에 이러한 대상에 해당하는지 확인해야 합니다.

만기 연장은 금융기관 지점 방문 또는 모바일 앱을 통해 신청할 수 있으며, 만기일이 가까워지면 금융기관에서 안내 메시지를 보내주기도 합니다. 만기 연장을 통해 비과세 한도(서민형의 경우 400만 원) 및 저율 분리과세 혜택을 계속해서 누릴 수 있습니다.