근로소득은 연말정산으로 완료되었고, 이자배당소득이 2천만원을 초과하는 경우 국세청 홈택스 자료를 그대로 활용하여 종합소득세 신고를 진행해도 되나요?

네, 근로소득은 연말정산으로 완료되었고 이자·배당소득이 2천만원을 초과하여 종합소득세 신고를 하시는 경우, 국세청 홈택스에 조회되는 자료를 활용하여 신고를 진행하실 수 있습니다.

금융소득 종합과세 신고 시 유의사항:

1. 타 소득 합산: 이자·배당소득이 2천만원을 초과하는 경우, 다른 종합소득(사업소득, 근로소득 등)과 합산하여 종합과세 대상이 됩니다. 홈택스에서 제공하는 자료를 바탕으로 정확하게 합산 신고해야 합니다.
2. 금융소득 자료 확인: 홈택스에서 조회되는 이자소득과 배당소득 금액을 정확히 확인하고, 소득구분코드(원천징수 여부, 배당가산 대상 여부 등)를 올바르게 설정하여 입력해야 합니다.
3. 필요경비 계산: 2천만원을 초과하는 금융소득에 대해서만 필요경비를 계산하여 신고해야 합니다.
4. 배당세액공제: 배당세액공제는 수동으로 입력해야 하는 경우가 많으므로, 정확한 금액을 계산하여 누락 없이 입력하는 것이 중요합니다.

국세청 홈택스 금융소득 조회 방법:

• 국세청 홈택스에 공동인증서 또는 간편인증으로 로그인합니다.
• [세금신고] > [종합소득세신고] > [금융소득 조회] 메뉴를 이용합니다.
• [신고도움 자료조회] 화면에서 금융소득명세서를 PDF로 출력하거나 엑셀 파일로 내려받아 확인할 수 있습니다.