ISA 계좌의 서민형 가입 조건은 어떻게 되나요?

ISA(개인종합자산관리계좌)의 서민형 가입 조건은 다음과 같습니다.

• 소득 기준:
  • 직전 과세기간의 총급여액이 5천만 원 이하인 근로자
  • 직전 과세기간의 종합소득금액이 3천8백만 원 이하인 사업자
• 연령 기준: 15세 이상 거주자 (단, 15세 이상 19세 미만 근로소득자의 경우 근로소득만 해당)

위 조건을 충족하는 경우, ISA 일반형보다 2배 높은 400만 원까지의 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. ISA 일반형의 비과세 한도는 200만 원입니다.

ISA 일반형에 이미 가입했더라도, 가입 시점 또는 연장 시점의 직전년도 소득이 서민형 가입 기준을 만족한다면 서민형으로 전환할 수 있습니다. 전환을 위해서는 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)를 발급받아 금융기관에 제출해야 합니다.