ISA 서민형 자격 요건을 다시 충족하면 일반형에서 서민형으로 전환할 수 있나요?

개인종합자산관리계좌(ISA) 일반형 가입자라도 가입일 또는 연장일이 속하는 과세기간의 직전 과세기간 소득이 서민형 가입 요건을 충족한다면 서민형으로 전환할 수 있습니다.

서민형 ISA로 전환하기 위해서는 다음의 요건을 충족해야 합니다.

• 가입 요건: 직전 과세기간 총급여액 5,000만 원 이하인 근로소득자 또는 종합소득금액 3,800만 원 이하인 사업자·기타소득자
• 전환 절차: 국세청 홈택스 또는 손택스에서 '소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)'를 발급받아 가입한 금융회사에 제출해야 합니다.
• 주의사항:
  • 서민형 전환은 자동이 아니므로 반드시 직접 신청해야 합니다.
  • 전환 신청은 계좌를 가입한 해 또는 만기 연장한 해에만 가능합니다.
  • 비대면 전환이 불가능한 금융회사가 있을 수 있으므로, 해당 금융회사의 고객센터나 영업점을 통해 확인이 필요합니다.
  • 전환 승인일 이후 발생하는 수익부터 서민형 비과세 혜택(400만 원)이 적용됩니다.

금융회사는 국세청으로부터 통보받은 소득 검증 결과를 바탕으로 서민형 요건을 충족하는 고객을 일괄 전환하기도 하지만, 본인이 직접 요건을 확인하여 신청하는 것이 가장 확실합니다.