ISA 계좌에서 3년이 지나면 세금감면 혜택이 사라지나요?

ISA 계좌는 3년의 의무가입기간을 채워야 세금 혜택을 받을 수 있으며, 3년이 지났다고 해서 세금 감면 혜택이 사라지는 것은 아닙니다. 오히려 3년 의무가입기간을 채워야 비과세 및 분리과세 혜택을 온전히 누릴 수 있습니다.

• 의무가입기간: ISA 계좌는 최소 3년간 유지해야 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 만약 3년 이내에 중도 해지할 경우, 특별한 사유(사망, 해외이주 등)가 아니라면 세금 혜택을 받을 수 없습니다.
• 비과세 및 분리과세: 3년 의무가입기간을 채우면 계좌 내에서 발생한 이자와 배당소득에 대해 일정 금액(일반형 200만원, 서민형 400만원)까지 비과세 혜택이 적용됩니다. 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율로 분리과세됩니다.
• 손익통산: ISA 계좌 내에서는 여러 금융상품의 이익과 손실을 합산하여 순소득에 대해서만 과세하므로, 개별 상품별로 과세하는 것보다 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
• 연금계좌 전환 혜택: ISA 계좌 만기 시 해지대금의 일부 또는 전부를 60일 이내에 연금계좌(연금저축, IRP)로 납입하면, 납입액의 10%(최대 300만원 한도)를 해당 연도에 추가 세액공제 받을 수 있습니다.