한국에서 소득에 비해 과도한 현금입금이 세무조사 대상이 되는 기준 금액은 얼마인가?

한국에서 소득에 비해 과도한 현금 입금은 세무조사 대상이 될 수 있으며, 특히 하루 천만 원 이상의 현금 입출금이 반복될 경우 금융정보분석원(FIU)에 보고되어 세무조사로 이어질 수 있습니다. 또한, 인공지능(AI) 기반의 이상거래 분석 시스템을 통해 소액 거래라도 패턴이 발견되면 세무조사가 진행될 수 있으므로 현금 입출금 내역을 투명하게 관리하는 것이 중요합니다.

세무조사 대상이 되는 주요 경우는 다음과 같습니다.

• 반복적인 고액 현금 입출금: 하루 천만 원 이상의 현금 입출금이 반복될 경우 금융정보분석원(FIU)에 보고되어 세무조사로 이어질 수 있습니다.
• 가족 간 고액 계좌이체: 직계 가족 간의 고액 계좌이체는 증여로 간주될 수 있으며, 증여세 신고가 누락될 경우 세무조사 대상이 될 수 있습니다.
• 자금 출처 불분명: 소득에 비해 과도한 현금 입금은 자금 출처에 대한 의심을 불러일으킬 수 있습니다.
• 사업용/개인 계좌 혼용: 사업용 계좌와 개인 계좌를 구분 없이 사용하면 세무조사 시 불리하게 작용할 수 있습니다.
• 현금 매출 누락: 사업자가 현금 매출을 누락하고 계좌에 입금하는 경우, 탈세 혐의로 세무조사를 받을 수 있습니다.