반복적이고 패턴이 있는 소액 현금 입출금이 의심거래로 보고되는 구체적인 액수 기준은 어떻게 되나요?

반복적이고 패턴이 있는 소액 현금 입출금이 의심거래로 보고되는 구체적인 액수 기준은 명확하게 정해져 있지 않습니다. 다만, 금융정보분석원(FIU)은 AI 기반의 이상거래 분석 시스템을 통해 거래 패턴을 분석하며, 소액이라도 비정상적이거나 설명되지 않는 입출금은 고위험 신호로 간주될 수 있습니다.

일반적으로 다음과 같은 경우 세무조사의 대상이 될 수 있습니다:

1. 반복적인 고액 현금 입출금: 동일 계좌에 반복적으로 하루 1,000만 원 이상의 현금이 입출금되는 경우.
2. 가족 간 고액 계좌이체: 직계 가족 간의 고액 계좌이체가 단기간 내 반복되는 경우.
3. 자금 출처 불분명: 소득 대비 과도한 자금 유입이 발생하는 경우.
4. 사업자 계좌와 개인 계좌의 혼용: 개인 계좌와 사업자 계좌를 명확히 구분하지 않고 사용하는 경우.

이러한 거래들은 FIU와 국세청의 자금세탁방지(AML) 시스템에 포착되어 세무조사로 연결될 가능성이 높습니다. 특히, 소액이라도 정기적인 패턴이 확인되면 증여로 간주될 수 있으므로 주의가 필요합니다.