작년 근로소득 3억 6천만원으로 3인 가족인데 연말정산 후 추가 세금이 많이 나왔습니다. 절세 방법이 궁금합니다.

작년 근로소득 3억 6천만원으로 3인 가족이신데 연말정산 후 추가 세금이 발생하여 절세 방법을 문의주셨습니다.

결론적으로, 고소득자의 경우 절세 전략 수립이 중요하며, 특히 연말정산 시 놓치기 쉬운 공제 항목들을 꼼꼼히 챙기는 것이 중요합니다. 또한, 소득공제 및 세액공제 항목을 최대한 활용하고, 절세 상품 가입 등을 고려해볼 수 있습니다.

주요 절세 방안:

1. 놓치기 쉬운 소득공제 및 세액공제 항목 확인:

   • 의료비 세액공제: 본인, 65세 이상 부양가족, 장애인, 난임 시술비 등은 소득 및 나이 제한 없이 공제 가능합니다. 특히 본인 의료비의 경우, 총급여액의 3%를 초과하는 금액에 대해 공제가 가능하며, 한도 없이 공제받을 수 있는 항목들이 있습니다.
   • 교육비 세액공제: 자녀의 대학원 교육비, 본인 및 배우자의 교육비 등도 공제 대상이 될 수 있습니다. 다만, 사내근로복지기금 등으로부터 학자금을 지원받거나 학교로부터 장학금을 받은 경우 해당 금액은 공제 대상에서 제외됩니다.
   • 주택 관련 공제: 무주택 세대주인 경우 월세액 세액공제나 주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제를 활용할 수 있습니다. 다만, 연말 기준으로 무주택 세대주여야 합니다.
   • 기부금 세액공제: 고액 기부금의 경우 공제율이 상향 적용될 수 있으므로, 기부 내역을 확인해보시는 것이 좋습니다.

2. 절세 상품 활용:

   • 연금계좌 (연금저축, 퇴직연금): 연금계좌 납입액은 세액공제 대상이 됩니다. 납입 한도와 공제율을 확인하여 최대한 활용하는 것이 좋습니다.
   • 개인종합자산관리계좌 (ISA): ISA 계좌 만기 시 연금계좌로 전환하면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

3. 맞벌이 부부 절세 전략:

   • 소득이 낮은 배우자 명의로 신용카드 등을 사용하거나, 공제 대상 부양가족에 대한 공제를 유리한 쪽으로 배분하는 전략을 고려할 수 있습니다.

4. 연말정산 리포트 활용:

   • 연말정산 계산기를 통해 입력한 정보를 바탕으로 제공되는 연말정산 리포트를 통해 절세 팁을 얻을 수 있습니다.

주의사항:

• 부양가족 중 소득금액이 연간 100만원(근로소득만 있는 경우 총급여 500만원)을 초과하는 경우 기본공제 대상에서 제외됩니다.
• 의료비, 교육비 등은 중복공제가 불가하므로, 가족 간에 어떤 항목을 누가 공제받을지 미리 계획하는 것이 중요합니다.

정확한 절세 방안은 개인의 구체적인 소득 및 지출 내역에 따라 달라질 수 있으므로, 전문가와 상담하여 맞춤형 절세 전략을 수립하시는 것을 권장합니다.