ISA 계좌 만기 1-2개월 전부터 매도하여 현금화하고 출금하지 말아야 하나요?

ISA 계좌 만기 1~2개월 전부터 매도하여 현금화하는 것은 좋은 전략이 될 수 있습니다. 하지만 현금화 후 바로 출금하지 않고 연금계좌로 이전하는 것을 고려해볼 수 있습니다. 이는 추가적인 세제 혜택을 받을 수 있기 때문입니다.

ISA 계좌 만기 시점의 자산 처리 방안:

1. 만기 해지 및 현금화: ISA 계좌의 의무가입기간(최소 3년)이 만료되면 계좌를 해지하고 보유 자산을 현금화할 수 있습니다. 이때 발생한 수익에 대해 비과세 한도(일반형 200만원, 서민형 400만원)를 초과하는 금액에 대해서는 9.9%의 세율로 분리과세됩니다.
2. 연금계좌로 이전: ISA 계좌 만기 후 60일 이내에 연금저축계좌나 개인형퇴직연금(IRP) 계좌로 납입하면, 납입 금액의 10% (최대 300만원 한도)를 세액공제 받을 수 있습니다. 이는 연말정산 시 추가적인 세금 절감 효과를 가져옵니다.

따라서 만기 1~2개월 전부터 자산을 매도하여 현금화한 뒤, 만기 시점에 연금계좌로 이전하는 것이 세제 혜택 측면에서 유리할 수 있습니다. 다만, 연금계좌로 이전하지 않고 일반 계좌로 출금할 경우에도 ISA 계좌의 세제 혜택은 적용됩니다.