ISA 계좌 연장 시 주의사항은 무엇인가요?

ISA 계좌 만기 연장 시에는 몇 가지 주의사항을 반드시 확인해야 합니다.

1. 의무가입기간 충족 여부 확인: ISA 계좌는 최소 3년의 의무가입기간이 있습니다. 만기 연장을 하더라도 이 기간이 지나야 비과세 혜택이 적용되므로, 의무가입기간을 충족했는지 먼저 확인해야 합니다.

2. 소득 심사 및 계좌 유형 변경 가능성: 만기 연장 시 소득 심사가 다시 이루어집니다. 만약 서민형 ISA 계좌를 보유하고 있었다면, 소득 조건 미충족 시 일반형으로 계좌 유형이 변경될 수 있습니다. 이 경우 비과세 한도가 400만원에서 200만원으로 줄어들 수 있으니 유의해야 합니다.

3. 비과세 한도 초과 여부: ISA 계좌에서 발생한 수익이 비과세 한도(일반형 200만원, 서민형 400만원)를 초과했다면, 만기 연장보다는 해지 후 재가입하는 것이 더 유리할 수 있습니다. 재가입 시 비과세 한도가 새로 적용되기 때문입니다.

4. 만기 연장 신청 시기: ISA 계좌의 만기 연장은 만기일 기준 3개월 전부터 영업일 하루 전까지만 가능합니다. 만기일이 도래하면 더 이상 연장이 불가능하므로, 신청 시기를 놓치지 않도록 주의해야 합니다.