퇴직수당을 연금계좌로 이체할 때 유의해야 할 점은 무엇인가요?

퇴직수당을 연금계좌로 이체할 때 몇 가지 유의사항이 있습니다. 이체 절차와 세금 혜택을 제대로 이해하고 진행하는 것이 중요합니다.

주요 유의사항은 다음과 같습니다.

1. 이체 절차: 퇴직수당을 일반 계좌로 먼저 수령한 후, 수령일로부터 60일 이내에 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌를 개설하거나 기존 계좌로 이체해야 합니다. 이후 퇴직수당 원천징수 영수증, 신분증, IRP 계좌 정보를 가지고 과세이연 신청서를 작성하여 취급 기관에 제출해야 합니다.
2. 과세이연 및 세금 혜택: 이 과정을 통해 퇴직소득세 납부가 이연되며, 연금 수령 시 퇴직소득세보다 낮은 연금소득세율(3.3%~5.5%)이 적용되어 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 이는 장기적인 노후 대비에 유리합니다.
3. 중도인출 제한: 연금계좌로 이체된 퇴직수당은 특정 사유(주택구입 등 대통령령으로 정하는 경우) 외에는 중도인출이 제한됩니다. 이는 노후 자금을 안정적으로 관리하기 위한 장치입니다.
4. 이체 시점: 퇴직수당을 수령한 날로부터 60일 이내에 IRP 계좌로 이체해야 과세이연 혜택을 받을 수 있으므로 기한을 놓치지 않도록 주의해야 합니다.