서민형 ISA 계좌에 대해 자세히 안내해 주세요.

서민형 ISA(개인종합자산관리계좌)는 일정 소득 요건을 충족하는 분들이 가입할 수 있는 절세 계좌입니다. 일반 ISA 계좌보다 더 높은 비과세 혜택을 제공하는 것이 특징입니다.

주요 특징 및 혜택:

1. 비과세 한도 확대: 일반 ISA 계좌의 비과세 한도가 200만 원인 반면, 서민형 ISA는 400만 원까지 금융투자소득에 대해 비과세 혜택을 제공합니다.
2. 저율 분리과세: 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 일반 세율(15.4%)보다 낮은 9.9%(지방소득세 포함)의 세율로 분리과세됩니다.
3. 손익 통산: 계좌 내에서 발생한 이익과 손실을 합산하여 과세 대상 소득을 계산하므로 절세 효과를 높일 수 있습니다.
4. 다양한 금융상품 투자: 주식, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.

가입 요건:

서민형 ISA는 가입일 기준으로 다음 요건 중 하나를 충족해야 합니다.

• 근로자: 직전 연도 총 급여액 5천만 원 이하인 경우
• 종합소득자: 직전 연도 종합소득금액 3천 8백만 원 이하인 경우
• 농어민: 관련 법령에 따른 농어업인

가입 시 소득 증빙 서류 제출이 필요할 수 있습니다.

유의사항:

• 의무 가입 기간: 세제 혜택을 받기 위해서는 최소 3년 이상 계좌를 유지해야 합니다. 중도 해지 시에는 비과세 혜택이 적용되지 않습니다.
• 증권사별 비교: 계좌 개설 전 증권사별 수수료, 제공 서비스 등을 비교하여 자신에게 맞는 금융기관을 선택하는 것이 좋습니다.

서민형 ISA는 절세 효과를 극대화할 수 있는 좋은 수단이므로, 자격 요건을 확인하시어 적극 활용하시기를 권장합니다.