비과세 종합저축 상품에 대해 안내해 주세요.

비과세 종합저축은 기초생활수급자, 장애인, 65세 이상 노인 등 특정 요건을 갖춘 거주자가 가입할 수 있는 저축 상품으로, 2028년 12월 31일까지 가입 시 해당 저축에서 발생하는 이자 및 배당소득에 대해 소득세를 부과하지 않는 과세특례 제도입니다.

주요 가입 요건 및 한도

• 가입 대상: 다음 중 어느 하나에 해당하는 거주자
  • 「기초연금법」에 따른 기초연금 수급대상자인 65세 이상 노인
  • 「장애인복지법」에 따라 등록한 장애인
  • 독립유공자 및 그 유족·가족, 국가유공자 중 상이자
  • 「국민기초생활보장법」에 따른 수급자
  • 고엽제후유의증환자 및 5·18민주화운동부상자
• 가입 한도: 1인당 저축원금 5천만 원 이하 (모든 금융회사 및 공제회 합산)
• 제한 사항: 가입일 또는 연장일이 속한 과세기간의 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자인 경우 가입이 제한됩니다.

유의사항

• 비과세 적용: 가입 당시 금융회사 등에 비과세 적용을 신청해야 하며, 통장 등에 '비과세종합저축'이라는 문구가 표시되어야 합니다.
• 추징: 과세특례 적용 요건을 갖추지 못한 것이 확인된 경우, 비과세받은 세액 상당액이 추징될 수 있습니다.
• 금융소득 종합과세 확인: 국세청은 금융소득 종합과세 대상자 여부를 확인하여 금융기관에 통보하며, 금융기관은 이를 확인한 날부터 14일 이내에 계좌 보유자에게 통보합니다. 통보를 받은 경우 14일 이내에 관할 세무서장에게 의견서를 제출할 수 있습니다.