계좌이체와 현금 입출금은 금융거래 보고 시 어떤 차이가 있나요?

계좌이체와 현금 입출금은 금융거래 보고에서 보고 대상 여부와 판단 기준이 다릅니다.

• 현금 입출금은 일정 금액 이상이면 금융정보분석원(FIU)에 고액현금거래보고(CTR)가 자동으로 이루어집니다. 현재 기준은 동일 금융회사에서 동일인 명의로 1거래일 동안 1천만 원 이상의 현금을 지급하거나 영수한 경우입니다. 이때는 의심 여부와 관계없이 보고 대상이 됩니다.
• 계좌이체·송금처럼 현금의 실제 수수가 없는 거래는 고액현금거래보고 대상이 아닙니다.

다만 현금 입출금과 계좌이체가 모두 보고에서 완전히 제외되는 것은 아닙니다.

• 금융회사가 거래 과정에서 불법재산으로 의심되거나 자금세탁행위·공중협박자금조달행위가 의심되는 합당한 근거가 있으면, 금액과 무관하게 의심거래보고(STR)를 할 수 있습니다. 이는 금융회사의 판단에 따라 이루어지는 보고입니다.
• 금융정보분석원장은 조세탈루혐의 확인 등 특정형사사건 수사등에 필요하다고 인정되면, 보고된 정보 중 특정금융거래정보를 국세청장 등 관계 기관에 제공할 수 있습니다.

정리하면, 현금 입출금은 1천만 원 이상이라는 객관적 금액 기준으로 자동 보고될 수 있고, 계좌이체는 그 자동 보고 대상에서는 제외되지만 의심거래 판단 대상이 될 수 있습니다.

실제 거래 형태나 사업 유형에 따라 적용 기준이 달라질 수 있으므로, 구체적인 거래 내역이 있다면 세무 전문가와 함께 신고·증빙·장부 관리 상태를 점검하는 것이 좋습니다.

최신 개정 사항을 별도로 확인해 보시는 것을 권장드립니다.