자금 수지표는 어떻게 작성하나요?

자금 수지표는 기업의 지급 능력을 유지하고 적정 현금 유동성을 확보하기 위해 작성됩니다. 작성 요건은 다음과 같습니다.

• 일정한 기간에 발생했거나 발생할 자금의 수입과 지출을 성격에 따라 항목화해야 합니다.
• 일정한 순서와 양식을 갖춰야 합니다.
• 자금의 흐름을 체계적으로 인식할 수 있도록 작성해야 합니다.

자금 수지표는 일일, 단기(일자별), 중기(월별), 장기(연도별)로 구분하여 작성할 수 있으며, 각 기간에 따라 목적과 활용 방식이 달라집니다.