경리가 매일 작성해야 하는 필수 서류에는 무엇이 있나요?

경리 담당자가 매일 작성해야 하는 필수 서류는 주로 회사의 자금 흐름과 거래 내역을 기록하고 관리하는 데 필요한 문서들입니다.

• 일일자금일보: 현금, 예금 등 현금성 자산의 입출금 내역과 현재 자금 상황을 기록하여 상사나 대표에게 보고하는 서류입니다.
• 지출결의서: 회사에서 지출이 발생할 때 지출된 금액의 내용과 목적을 명확히 기록하고 결재를 받기 위해 작성하는 서류입니다. 영수증이나 세금계산서 등 증빙서류를 첨부하여 보관해야 합니다.
• 매출장 및 매입장: 날짜별로 매출 및 매입 물량을 기재하여 재고자산과 미수금을 관리하는 데 중요한 서류입니다.
• 현금출납장: 현금의 입출금 사항을 매일 기록하는 서류입니다.
• 발생전표: 회계관리 프로그램(더존, 이카운트ERP 등) 사용 시 거래 발생 시점에 전산 입력하는 전표입니다.