연간 금융소득이 2천만원을 초과했는지 직접 확인하는 절차는 무엇인가요?
2025. 8. 20.
연간 금융소득이 2천만원을 초과했는지 확인하려면 다음 절차를 따르세요.
- 홈택스에 공인인증서(또는 간편인증)로 로그인 → ‘신고/납부’ → ‘종합소득세 신고’ → ‘금융소득명세서’ 메뉴에서 연간 이자·배당 소득을 조회·출력합니다.
- 각 금융기관에서 100만원 이상 발생한 경우 발송되는 ‘금융소득명세표’를 수집하고, 100만원 이하인 경우 직접 요청해 발급받아 합산합니다.
- 국세청이 5월 한 달 제공하는 개인별 금융소득명세서를 홈택스 또는 세무서 방문으로 확인해 누락된 소득이 없는지 최종 점검합니다.
- 위 자료들을 모두 합산해 2천만원을 초과하면 종합과세 대상이며, 초과하지 않으면 분리과세로 납세 의무가 종료됩니다.
정성훈 회계사가 검증한 답변이에요.
지수회계법인
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