ISA 계좌는 어떻게 사용하는 것이 좋은가요?
ISA 계좌를 효과적으로 활용하기 위해서는 다음과 같은 전략을 고려해볼 수 있습니다.
가입 유형 선택: 본인의 소득 수준과 투자 경험 등을 고려하여 일반형, 서민형, 또는 일임형 등 자신에게 가장 적합한 유형을 선택하는 것이 중요합니다. 서민형이나 농어민형은 일반형보다 높은 비과세 한도를 제공하므로 해당 요건을 충족한다면 유리합니다.
납입 한도 최대한 활용: ISA 계좌는 연 2천만원, 최대 1억원까지 납입이 가능합니다. 매년 납입 한도를 최대한 활용하고, 사용하지 않은 한도는 다음 해로 이월하여 장기적으로 목돈을 마련하는 데 활용할 수 있습니다.
비과세 및 저율 분리과세 혜택 활용: ISA 계좌에서 발생한 투자 수익 중 연 200만원(서민형 400만원)까지는 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 이 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율로 분리과세되므로, 일반적인 금융소득 종합과세보다 유리합니다.
손익통산 기능 활용: ISA 계좌 내에서는 여러 금융상품에서 발생한 손실과 수익을 합산하여 과세 대상 소득을 계산합니다. 이를 통해 손실이 발생한 상품이 있더라도 다른 상품의 수익과 상계하여 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
3년 의무 보유 기간 준수: ISA 계좌는 최소 3년 이상 유지해야 비과세 및 저율 분리과세 혜택을 온전히 받을 수 있습니다. 따라서 단기적인 자금 운용보다는 장기적인 관점에서 접근하는 것이 좋습니다.
만기 후 연금계좌 전환: ISA 계좌의 만기(3년)가 도래했을 때, 계좌에 있는 잔액을 연금저축이나 IRP와 같은 연금계좌로 이전하면 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 노후 대비와 절세를 동시에 달성할 수 있는 좋은 방법입니다.
다양한 자산 배분: ISA 계좌 내에서 주식, 펀드, ETF, 채권 등 다양한 금융상품에 분산 투자하여 위험을 관리하고 수익률을 높이는 전략을 구사할 수 있습니다.
