소득이 없는 주부가 ISA 계좌 가입 시 서민형으로 가입할 수 있는지, 이전 답변과 내용이 상충되는 이유가 무엇인지 궁금합니다.

소득이 없는 주부는 직전 과세기간의 총급여액이나 종합소득금액 요건을 충족하지 못하므로 서민형 ISA에 가입할 수 없으며, 일반형 ISA로만 가입이 가능합니다.

왜 그런가요?

서민형 ISA는 직전 과세기간의 총급여액이 5,000만 원 이하이거나 종합소득금액이 3,800만 원 이하인 거주자만 가입할 수 있습니다. 소득이 없는 주부는 이러한 소득 요건을 충족하지 못하므로, 소득 요건 제한이 없는 일반형 ISA로 가입해야 합니다. 이전 답변에서 서민형 가입이 유리하다고 안내한 것은 소득 요건을 충족하는 경우를 전제로 한 일반적인 절세 안내였으나, 소득이 없는 경우 가입 자체가 불가능하다는 점을 명확히 구분하지 못해 혼선을 드린 점 사과드립니다.

지금 해야 할 일

1. 금융기관을 통해 ISA 계좌 개설 시 '일반형'을 선택하여 가입하십시오.
2. 향후 근로소득이나 사업소득이 발생하여 서민형 가입 요건을 충족하게 되면, 그때 금융기관을 통해 서민형으로 전환 신청을 하시기 바랍니다.

주의할 점

• 서민형 ISA는 가입 시 소득 요건을 증빙해야 하므로, 소득이 없는 상태에서는 서민형으로 전환하거나 가입하는 것이 불가능합니다.
• 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자(금융소득 합계액 연 2,000만 원 초과)였던 경우에는 일반형을 포함한 모든 ISA 가입이 제한됩니다.