현금거래 패턴이 의심스러운 경우 세무조사 시기

현금거래 패턴이 의심스러운 경우 다음과 같은 상황에서 세무조사가 진행될 수 있습니다:

1. 하루 1,000만원 이상 현금 입출금 시 금융정보분석원(FIU)에 자동 보고되어 국세청 감시 대상이 됩니다
2. 1,000만원 미만이라도 의심스러운 거래 패턴(금액 분할 입출금, 소득 대비 과도한 거래 등)은 의심거래보고(STR) 대상이 됩니다
3. 가족 간 고액 계좌이체가 단기간 내 반복되는 경우
4. 사업자가 사업용·개인용 계좌를 혼용하는 경우
5. 자금 출처가 불분명한 고액 현금거래 발생 시

국세청은 AI와 빅데이터 분석을 통해 이상 징후를 포착하므로, 투명한 거래와 증빙자료 관리가 중요합니다.