홈택스 부가세 전자신고 중 사업자단위 과세 사업장별 신고명세서에서 납부환급합계세액 확인 경고 메시지가 뜨는데, 본·지점 매출 매입을 입력했음에도 오류가 발생하는 이유와 해결 방법은 무엇인가요?

사업자단위과세 사업자가 부가가치세 신고 시 발생하는 '납부환급합계세액 확인' 경고 메시지는 [사업자단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액) 신고명세서]에 입력된 전체 사업장의 납부·환급 합계액과 [부가가치세 신고서]상의 총괄 납부(환급)세액이 원단위까지 일치하지 않을 때 발생합니다.

본·지점별 매출과 매입을 각각 입력했더라도, 다음 사항을 점검하여 불일치 원인을 해결하시기 바랍니다.

1. 신고명세서 작성 여부 확인: '기타 제출서식' 메뉴 내 '업종별 필수서식'에서 [사업자단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액) 신고명세서]를 반드시 작성해야 합니다. 단순히 각 사업장별로 매출·매입을 입력하는 것만으로는 부족하며, 이 서식에 주사업장과 종사업장의 내역을 모두 불러오거나 입력하여 합계가 정확히 산출되어야 합니다.
2. 금액 일치 여부 확인: [사업자단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액) 신고명세서]상의 '납부세액-전체회사' 합계 금액과, [부가가치세 신고서] 본문에 기재된 '납부할 세액(또는 환급받을 세액)'이 원단위까지 완전히 일치하는지 확인하십시오.
3. 중복 첨부 확인: [사업자단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액) 신고명세서]와 [사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액) 신고명세서](총괄납부용 서식)가 동시에 마감되어 중복 첨부되지 않았는지 확인하십시오. 사업자단위과세 사업자는 반드시 '사업자단위과세'용 서식을 사용해야 합니다.
4. 데이터 불러오기 및 저장: 각 사업장별 신고서 내용을 먼저 저장한 후, 신고명세서 서식에서 '불러오기' 기능을 통해 데이터를 다시 반영하고 저장(마감)해야 합니다. 저장하지 않은 상태에서는 데이터가 연동되지 않을 수 있습니다.

만약 위 사항을 모두 확인했음에도 오류가 지속된다면, 신고서 작성 과정에서 일부 사업장의 데이터가 누락되었거나 과세표준명세가 매출세액과 일치하지 않는 경우일 수 있으니, 신고서의 '과세표준명세'와 매출세액 합계가 일치하는지도 함께 점검하시기 바랍니다.