분할하여 현금을 입금하면 고액현금거래보고 대상이 되나요?

분할하여 현금을 입금하더라도, 금융회사등이 제1항을 회피할 목적으로 금액을 분할하고 있다고 의심할 만한 합당한 근거가 있으면 고액현금거래보고 대상이 될 수 있습니다.

• 고액현금거래보고(Currency Transaction Reporting)는 1거래일 동안 동일인 명의로 지급하거나 영수한 현금등을 합산하여, 1천만원 이상이면 30일 이내에 금융정보분석원장에게 보고하는 제도입니다.
• 다만, 분할거래 자체를 무조건 보고 대상으로 보는 것은 아니고, 상대방이 보고 기준을 회피할 목적으로 분할했다고 의심할 만한 합당한 근거가 있는 경우에 보고 의무가 생깁니다.
• 금액 합산 시에는 100만원 이하의 원화 송금(무통장입금 포함)이나 100만원 이하에 상당하는 외국통화의 매입·매각 금액, 금융정보분석원장이 정하는 공과금 등은 합산에서 제외됩니다.
• 동일인 명의는 실지명의가 동일한 것을 기준으로 판단하므로, 명의가 다르면 단순 합산과 다르게 볼 여지가 있습니다.
• 보고 의무를 이행하지 않으면 3천만원 이하의 과태료가 부과될 수 있고, 거짓 보고를 하면 1년 이하의 징역 또는 1천만원 이하의 벌금 대상이 될 수 있습니다.

따라서 단순히 여러 번 나누어 입금했다는 사실만으로 바로 보고 대상이 된다고 단정할 수는 없지만, 회피 목적의 분할로 의심되는 정황이 있으면 보고 대상이 될 수 있으므로 실제 거래 방식과 명의 관계, 금액 합산 결과를 함께 확인해야 합니다.