위하고 ERP에서 전자세금계산서 거래처수와 세금계산서합계표 거래처수가 금액이 동일한 경우에도 다를 수 있는지 궁금합니다.

네, 위하고 ERP에서 전자세금계산서 거래처 수와 세금계산서합계표의 거래처 수가 금액이 동일하더라도 다를 수 있습니다. 이는 각 화면의 집계 기준이 다르기 때문입니다.

• 전자세금계산서 발행 후 국세청 전송 여부: 전자세금계산서는 발행 후 국세청 전송 여부에 따라 집계 기준이 달라집니다. 예를 들어, 발행 취소, 거부, 전송 오류 처리된 전자세금계산서는 특정 집계에서는 포함되지만, 부가가치세 신고 대상이 되는 매입매출집계표에서는 제외될 수 있습니다.
• 임시 저장된 세금계산서: 임시 저장된 세금계산서나 오류로 인해 임시 보관함에 있는 자료는 세금계산서합계표에 집계되지 않습니다.
• 신고 분기 설정: 세금계산서 작성 시 신고 분기를 잘못 설정한 경우, 해당 세금계산서는 매입매출집계표에 집계되지 않을 수 있습니다. 특히 개인사업자의 경우 예정 신고가 아닌 확정 신고만 하는 경우가 많으므로 신고 분기 설정이 중요합니다.