1억 원 이상 고액 현금 거래 시 세무조사 대상이 될 가능성은 얼마나 되나요?

1억 원 이상의 고액 현금 거래 자체만으로는 세무조사 대상이 되지는 않지만, 금융기관은 일정 금액 이상의 현금 거래를 금융정보분석원(FIU)에 보고하게 되므로 세무조사 가능성이 높아질 수 있습니다.

1. 1천만 원 이상 현금 거래 보고: 금융기관은 동일인 명의로 1거래일 동안 1천만 원 이상의 현금이 입금되거나 출금될 경우, 거래자의 신원, 거래 일시, 거래 금액 등의 정보를 FIU에 보고해야 합니다.
2. 의심 거래 보고: 1천만 원 미만의 금액이라도 반복적이거나 분할 입금 등 자금세탁이나 불법행위가 의심되는 거래는 FIU에 보고될 수 있습니다.
3. 세무조사 가능성: FIU에서 국세청으로 관련 정보가 전달되고, 탈세 혐의가 있다고 판단될 경우 세무조사 대상이 될 수 있습니다. 특히, 누적 입금액이 1억 원을 초과하거나 현금 보유액이 1억 원 이상인 경우 조사 가능성이 크게 증가합니다.
4. 가족 간 고액 이체: 가족 간의 고액 이체는 증여세 신고 대상이 될 수 있어 추가적인 세무조사 위험이 있습니다.
5. 사업용·개인용 계좌 혼용: 사업용 계좌와 개인용 계좌를 혼용하여 사용할 경우, 전체 입금액을 매출로 간주하여 매출 누락 조사 위험이 있습니다.