현금 입금과 계좌이체가 세무조사에 어떻게 영향을 미치는지 알려주세요.

현금 입금·계좌이체는 금융기관이 FIU에 보고되는 경우가 있어, 국세청이 자금 흐름을 추적해 세무조사 위험을 높입니다. 특히 하루 1천만원 이상 현금 입출금은 고액 현금 거래 보고 대상이며, 반복·패턴이 의심될 경우 의심거래 보고가 추가돼 조사 가능성이 높아집니다.

• 고액 현금 입출금(1일 1천만원 초과) → 금융기관이 FIU에 자동 보고 → 국세청에 전달 → 세무조사 대상
• 반복·패턴이 있는 소액 현금 입출금도 의심거래 보고 대상(특금법 제4조의2) → 조사 가능성 상승
• 사업용·개인 계좌 혼용, 가족 간 고액 이체 등은 증여·매출 누락으로 판단될 수 있음