차명계좌와 명의대여의 예외 사례는 어떤 경우인가요?

차명계좌·명의대여도 가족·친척 사이에 순수한 사적 목적(예: 선물·상속·가족·친목 모임 회비 등)으로 이용하고, 해당 거래가 조세포탈·자금세탁 등 불법 목적이 아니라는 것을 소명 자료로 입증하면 처벌을 면할 수 있습니다.

• 금융실명거래법은 ‘실명으로 거래해야 한다’고 규정하지만, 친족·가족 간에 증여·상속·선물 등 순수 사적 목적이라면 과태료·형사처벌을 면할 여지가 있습니다[1][2][3].
• 인사이트코리아는 친목·교회·미성년 자녀 금융자산 관리 등 ‘공동체·가족 목적’이라면 예외로 인정한다는 점을 강조합니다[3].
• 대륜법률정보는 증여세 면제 한도(배우자 6억·자녀 5천·부모 3천 등) 내에서 가족 명의를 빌려주는 경우도 예외로 볼 수 있다고 설명합니다[4].