하루에 여러 번 현금을 입금하거나 출금할 경우 국세청 통보 기준 금액은 어떻게 합산하나요?

같은 날 같은 실지명의로 한 현금 입금액끼리 합산하고, 현금 출금액끼리 따로 합산합니다. 입금액과 출금액을 서로 상계하지 않습니다.

「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 시행령」 제8조의2에 따라 금융회사등은 동일인 명의의 하루 거래액이 지급 또는 영수 방향별로 1,000만 원 이상이면 고액현금거래 보고 대상이 될 수 있습니다.

• 예를 들어 같은 날 현금으로 600만 원과 400만 원을 입금하면 입금 합계가 1,000만 원입니다. 반대로 700만 원을 입금하고 500만 원을 출금했다면 각각 따로 보므로, 두 금액을 더하거나 차감해 판단하지 않습니다.
• 여기서 입금은 금융회사등이 고객에게서 현금을 영수하는 거래이고, 출금은 금융회사등이 고객에게 현금을 지급하는 거래입니다. 명의가 다른 계좌의 거래는 동일인 명의 합산으로 보지 않습니다.
• 100만 원 이하의 원화 송금(무통장입금 포함) 등 시행령에서 정한 일부 금액은 합산에서 제외될 수 있습니다. 또한 법에서 정한 거래 예외도 있어, 1,000만 원 이상이라고 모든 거래가 예외 없이 보고되는 것은 아닙니다.
• 여러 거래로 나누어 기준을 피하려는 것으로 의심할 합당한 근거가 있으면, 금액이 기준에 미달하더라도 금융회사등이 별도로 보고할 수 있습니다.

이 보고는 고객이 직접 국세청에 신고하는 절차가 아니라 금융회사등이 금융정보분석원에 하는 보고입니다. 보고 대상이라는 사실만으로 탈세나 불법거래로 확정되는 것은 아닙니다.