회계법인에 기장을 맡기고 있는데, 회계법인에서는 일반전표 입력을 언제 처리하나요?

회계법인의 일반전표 입력은 보통 월별 증빙을 받은 뒤 해당 월의 장부를 마감하는 과정에서 처리하며, 정확한 입력일은 회계법인과의 업무 일정에 따라 달라집니다.

일반적으로는 다음 순서로 진행됩니다.

1. 회사가 통장·카드 내역, 영수증, 계약서 등 거래 증빙을 전달합니다.
2. 회계법인이 내용을 확인해 일반전표와 매입·매출전표를 입력합니다.
3. 거래 목적이나 증빙이 불분명한 항목은 회사에 확인하고, 답변을 반영해 장부를 마감합니다.

따라서 매월 초에 자료를 전달하더라도 즉시 입력되는 것은 아닐 수 있습니다. 자료가 모인 뒤 월중에 입력·검토하는 방식도 있고, 자료 전달이 늦거나 확인 답변이 지연되면 마감도 늦어질 수 있습니다. 특히 대표자 개인 계좌·카드로 결제한 회사 비용처럼 거래 배경을 증빙만으로 알기 어려운 항목은 무엇을 위해 지출했는지와 회사 업무 관련 근거를 함께 전달하시는 것이 좋습니다.

실무적으로는 계약서나 담당자의 안내에서 자료 제출일과 월 장부 마감일을 확인하시고, 누락된 증빙이나 미확인 거래가 있는지도 정기적으로 점검해 보세요. 회계 프로그램에서 ‘기장진도’나 전표 입력 현황을 확인할 수 있는 경우에도, 조회 시점 이후 입력·수정된 내용은 다시 반영해야 최신 상태가 될 수 있습니다.