ISA와 연금저축을 동시에 활용하는 방법에 대해 알려주세요.
ISA(개인종합자산관리계좌)와 연금저축 계좌를 동시에 활용하면 절세 혜택을 극대화할 수 있습니다. ISA는 다양한 금융 상품에 투자하여 발생한 수익에 대해 비과세 또는 저율 분리과세 혜택을 제공하며, 연금저축 계좌는 납입액에 대해 세액공제 혜택을 제공합니다.
ISA와 연금저축 동시 활용 전략:
ISA 계좌 우선 활용: ISA 계좌는 일반형의 경우 연 200만원, 서민형 및 농어민형은 연 400만원까지 발생한 수익에 대해 비과세 혜택을 제공합니다. 또한, 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율로 분리과세됩니다. ISA 계좌 내에서 발생한 손익은 통산하여 과세 대상 소득을 계산하므로 절세 효과가 뛰어납니다. 연간 납입 한도는 2000만원이며, 총 1억원까지 납입 가능합니다. (2025년 기준, ISA 한도 확대 예정이므로 최신 정보 확인 필요)
연금저축 계좌 활용: 연금저축 계좌는 납입액에 대해 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연간 납입액 최대 900만원까지 세액공제가 가능하며, 총급여액에 따라 공제율이 달라집니다. 연금 수령 시에는 연금소득세가 부과되지만, 일반적인 이자·배당소득세율보다 낮은 세율이 적용됩니다.
ISA 만기 자금의 연금계좌 이전: ISA 계좌의 만기(최소 3년)가 도래하면, 계좌 내 원금과 수익금을 연금저축 계좌로 이전하여 추가적인 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 장기적인 노후 대비와 함께 절세 효과를 높이는 방법입니다.
주의사항:
- ISA 계좌는 중도 해지 시 세제 혜택이 무효가 될 수 있으므로, 투자 목적과 기간을 신중하게 고려해야 합니다. (서민형 ISA는 3년 후 중도 해지 시 불이익 없음)
- 연금저축 계좌는 연금 수령 목적이므로 중도 인출 시 세금상 불이익이 발생할 수 있습니다.
- ISA 계좌의 연간 납입 한도와 연금저축 계좌의 세액공제 한도를 고려하여 자금을 배분하는 것이 중요합니다.
이 두 계좌를 전략적으로 활용하면 투자 수익을 극대화하고 세금 부담을 줄이는 데 도움이 될 것입니다.
